En México, firmar un contrato con un proveedor sin verificar sus antecedentes es como conducir con los ojos cerrados. Las consecuencias van desde pérdidas económicas hasta responsabilidad solidaria ante el SAT. Esta guía te muestra exactamente qué verificar y cómo hacerlo.
1. Verificación en listas negras del SAT
Esto no es opcional — es supervivencia fiscal.
SAT Art. 69-B (Lista de EFOS)
Las Empresas que Facturan Operaciones Simuladas son contribuyentes que el SAT identificó como emisores de facturas sin sustancia económica real. Si tu proveedor aparece aquí y tú dedujiste sus facturas, el SAT puede rechazar todas esas deducciones y determinarte un crédito fiscal equivalente.
Qué verificar: Lista completa, definitivos, presuntos y 69-B Bis (transmisión de pérdidas fiscales).
SAT Art. 69
Contribuyentes con créditos fiscales firmes, exigibles, no localizados o con Certificado de Sello Digital cancelado. Un proveedor con CSD cancelado no puede emitir facturas válidas — cualquier CFDI que te entregue es inválido.
Acción inmediata: Consulta gratuita en consultas.referencecheck.mx — cubre las 8 listas del SAT simultáneamente.
2. Cumplimiento laboral: IMSS e INFONAVIT
IMSS ICSOE
Desde la reforma de outsourcing de 2021, si contratas servicios especializados, tu proveedor debe estar registrado en el padrón ICSOE del IMSS. Si no lo está, tú asumes responsabilidad solidaria por sus trabajadores.
INFONAVIT
Verifica si tu proveedor tiene adeudos de aportaciones de vivienda. Las empresas con créditos firmes ante INFONAVIT tienen un historial de incumplimiento laboral que puede trasladarse a problemas operativos.
3. Listas internacionales: OFAC y FBI
Si tu empresa tiene operaciones internacionales, exporta, o recibe pagos del extranjero, hacer negocios con entidades en la lista OFAC SDN del Tesoro de Estados Unidos puede resultar en:
- Bloqueo de cuentas bancarias en dólares
- Sanciones económicas directas
- Pérdida de relaciones bancarias corresponsales
Nuestra herramienta gratuita incluye la lista OFAC SDN y FBI Most Wanted en cada búsqueda.
4. Reputación comercial: PROFECO
El Buró Comercial de PROFECO registra las quejas de consumidores contra empresas. Aunque no es una “lista negra”, un proveedor con cientos de quejas puede representar un riesgo operativo y reputacional para tu cadena de suministro.
Nuestra plataforma consulta PROFECO en tiempo real en cada búsqueda.
5. Propiedad intelectual: IMPI
Si tu proveedor vende productos con marca, verifica que sea el titular legítimo o un distribuidor autorizado. Una búsqueda rápida en IMPI MARCIA te muestra el estatus de registro, titular y clases de la marca.
6. Servidores públicos sancionados: SABG
Si contratas con gobierno o ex-funcionarios, la lista de la Secretaría Anticorrupción y Buen Gobierno te muestra servidores públicos sancionados, tipo de sanción y vigencia.
Checklist de due diligence de proveedores
| Verificación | Fuente | Disponible gratis |
|---|---|---|
| SAT 69-B (EFOS) | SAT | ✅ consultas.referencecheck.mx |
| SAT Art. 69 (firmes, CSD) | SAT | ✅ consultas.referencecheck.mx |
| OFAC SDN | U.S. Treasury | ✅ consultas.referencecheck.mx |
| IMSS ICSOE | IMSS | ✅ consultas.referencecheck.mx |
| INFONAVIT adeudos | INFONAVIT | ✅ consultas.referencecheck.mx |
| PROFECO quejas | PROFECO | ✅ consultas.referencecheck.mx |
| Antecedentes penales (31 estados) | Tribunales | ❌ Servicio profesional |
| Validación de identidad (INE) | INE | ❌ Servicio profesional |
| Reporte de crédito | Buró de Crédito | ❌ Servicio profesional |
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La consulta gratuita en consultas.referencecheck.mx es un excelente primer filtro que cubre las fuentes públicas más importantes. Pero un reporte profesional de due diligence va mucho más allá: incluye antecedentes penales en 31 estados + federal, validación biométrica de identidad, historial laboral verificado con IMSS, reporte de Buró de Crédito, y análisis de un experto humano.